10 Generar datos para modelo 349

Una vez se tienen los datos para generar el modelo 340 es muy sencillo obtener en base a los mismos los del modelo 349.

Opción de menú para generar el 349 desde los datos del 340

Este procedimiento recorrerá todas las facturas del modelo 340 para detectar las que son de operadores intracomunitarios y agregará las mismas para sacar la suma de operaciones del periodo.

Datos del modelo 349 obtenidos a través de listado de facturas del 340

El procedimiento es el siguiente:

  1. Se comprueba que la factura tiene registro de país comunitario, campo PAIS_OI.
  2. Si el campo NIF_OI está vacío se detiene el proceso.
  3. Se detectan los libros Libro de Facturas Expedidas de IVA o IGIC a través de valor en TIPO_LIBRO "E" y "F"
    1. Si el valor de CLAVEOP es "I" Inversión de Sujeto Pasivo se utiliza como clave de operación la "S"
    2. En caso contrario se utiliza como clave de operación la "E"
  4. Se detectan los libros Libro de Facturas Recibidas de IVA o IGIC a través de valor en TIPO_LIBRO "R" y "S"
    1. Si el valor de CLAVEOP es "I" Inversión de Sujeto Pasivo se utiliza como clave de operación la "I"​
    2. En caso contrario se utiliza como clave de operación la "A"
  5. Utilice el asterisco "*" en CLAVEOP de 340 para detectar operaciones triangulares, clave de operación "T".

Tenga en cuenta que la CLAVEOP "I" en el 340 es fundamental para detectar los servicios, y el propio modelo 340 lo indica así en las preguntas frecuentes en la web de la Agencia Tributaria.

En el caso de las adquisiciones, la CLAVEOP con valor "P" o nada tiene el mismo funcionamiento.

Si estas claves le suenan un poco a chino revise el valor de los campos del modelo 340 y el modelo 349.

Si necesita sacar los datos desde varios modelos 340, puede ir abriendo los distintos modelos y procesando los datos para que se vayan sumando en el listado para el 349.

Aún en el caso de que no cuente con nuestro programa Genera349 seguro que le saca partido a esta funcionalidad.