Versión 1.1 bis de SII
A partir del 1 4 de Enero de 2021 entra en vigor una nueva versión 1.1 bis.
Son cambios muy específicos y la mayoría de ellos opcionales, así que pueden seguir presentando como siempre.
Nuestra planificación es tener disponibles aquellos cambios que no supongan rotura de la base de datos en Diciembre y una vez pasado un tiempo de 2021, Febrero o Marzo, incorporar los cambios que requieran recrear las bases de datos.
Enero y Febrero siempre son complejos para nosotros y los clientes por la gran cantidad de operaciones fiscales y contables a realizar, por eso hemos considerado innecesario añadir carga adicional a los clientes por unos cambios que o no le afectan o directamente son prescindibles por opcionales. También damos tiempo a las haciendas forales a que se pongan al día con dichos cambios, si finalmente los implementan, ya que normalmente tardan un poco más en añadir ciertos cambios incorporados a nivel de AEAT.
Pueden consultar los cambios en el documento preparado por de la AEAT.
Un resumen sería la captura de dicho documento siguiente:
Dado que no cambia la versión del SII, 1.1, podrán seguir enviando con normalidad.
Respecto a BienInversion, ya teníamos en GeneraSII un campo previso para ello desde el principio, M303BI, así que en la medida en que tengamos claro que las forales y Canarias lo soportan lo incorporaremos en el envío de datos.
El tema de Deducir en periodo posterior, requiere añadir nuevos campos y por lo tanto se rompería la base de datos de las facturas recibidas, lo que supondría tener que recrearla, por lo que no se implementará inicialmente.
Consultar año completo es una funcionalidad muy útil y que hemos estado echando de menos todo este tiempo. Implementado en Versión 2.0.3.27 de 28-10-2020, funciona en entorno de pruebas, en producción no lo hará hasta el 01 04-01-2021. En realidad no vale para mucho ya que por el diseño de la respuesta no indica el periodo real de las facturas consultadas, devuelve todas como 0A en lugar del mes de cada una :(
Los nuevos registros para el Suministro-Venta de Bienes en Consigna se están añadiendo y probando desde la Versión 2.0.3.27 de 28-10-2020. Añadido soporte completo en Versión 2.0.3.35/Versión 2.0.4.0 de 31-12-2020.
Si quieren estudiar los datos necesarios para cada caso pueden consultar nuestra plantilla Excel de Venta_de_Bienes_en_Consigna.xls.
Validación de importe total en facturas recibidas en casos de Inversión de Sujeto Pasivo
16-11-2020 13:15
La nueva validación establece en el IMPORTE TOTAL de FACTURAS RECIBIDAS:
13.IMPORTE TOTAL.Si el campo "Importe Total" está cumplimentado se validará que sea igual a: Ʃ (BI +Cuota soportada+ Cuota recargo eq. + Importe compensación) de todas las líneas de detalle del bloque "Desglose" + Ʃ (BI +Cuota soportada+ Cuota recargo eq) de todas las líneas de detalle del bloque "Desglose de inversión del sujeto pasivo".
Esta validación no se aplicará cuando alguna clave de régimen sea 03, 05 o 06.Esta validación tampoco se aplicará cuandoalguna clave de régimen sea 01 y además el campo "Base imponible" del bloque "DesgloseIVA" sea 0.
Se admitirá un margen de error de +/-10 euros.
En el caso de operaciones de Inversión de Sujeto Pasivo interiores (por ejemplo: por ejecución de obra, compra de material de desecho, ...) si cumplimos la regla que han establecido y sumamos en importe total la cuota calculada de IVA para evitar el error de validación, provocamos un error en el contraste con la factura presentada por el proveedor, donde su importe total comunicado en ningún caso incluye la cuota de ISP que si calculamos nosotros. La factura aparecería como "Parcialmente constrastada".
Si aplicamos el mismo criterio implícito en el contraste de ISP de operaciones interiores, en otros casos se entiende que tampoco deberíamos sumarles la cuota de IVA en el importe total comunicado.
Me refiero concretamente a estas figuras de Inversión de Sujeto Pasivo:
- Prestación de servicios recibida de un acreedor de fuera de la Unión Europea
- Prestación de servicios recibida de un acreedor de la Unión Europea
- Adquisición de bienes a un proveedor de la Unión Europea
Humildemente creo que se deberían de excluir en la validación el caso de la Clave 09 (operaciones intracomunitarias) y no sumar las cuotas calculadas en de ISP en el caso de operaciones interiores (ejecución de obra, material de desecho, ...) y de servicios de fuera de la UE.
De esta forma no aparecerían como "Parcialmente constrastadas" las ISP interiores y el ImporteTotal sería coherente con otras operaciones de ISP diferentes.
17-11-2020 10:03
Hemos recibido contestación de la AEAT.
En relación a su consulta, informarle que las facturas de ISP se registran de la forma en que se indica en la FAQ 4.3 , es decir, calculando y consignando la cuota soportada correspondiente a dicha factura así como cumplimentar el campo "Cuota Deducible". En el campo <Importe total> que es de cumplimentación voluntaria, se deberá consignar sólo el importe de la Base.
En cuanto a las adquisiciones intracomunitarias que se registran con clave 09, se debe calcular la cuota soportada, pero en <Importe total> solo se consigna el importe de la base imponible.Con las nuevas validaciones que entrarán en vigor el 1 de enero de 2021, este tipo de facturas a día de hoy (periodo de pruebas) se aceptan con errores. No obstante, se va a proceder a cambiar la validación para que al registrar estas facturas recibidas con ISP y de adquisidores intracomunitarias se acepten sin errores.
Esta respuesta y el cambio que van a realizar nos quita un peso de encima.
La verdad es que los técnicos del SII cuando se les comunica alguna cuestión responden de forma rápida. Anteriormente ya les advertí de un error en una ruta en el archivo wsdl de la venta de bienes en consigna que han cambiado ya.
Creo que hay un error en la dirección de :
Entorno de PRODUCCION día 1 de julio 2018 para acceso con certificado de sello
https://www10.agenciatributaria.gob.es/wlpl/SSII-FACT/vb/oi/SiiFactVBV1SOAP
En archivo SuministroVentaBienesConsigna.wsdl
No sigue el criterio seguido hasta ahora en otros casos, si no me equivoco sería:
https://www10.agenciatributaria.gob.es/wlpl/SSII-FACT/ws/vb/SiiFactVBV1SOAP
14-12-2020 10:50
Parece que este problema ha sido resuelto esta mañana.
A primera hora daba este error al enviar el alta.
Código Error: 2024 - El valor de ImporteTotal no coincide con el sumatorio de BaseImponible, CuotaSoportada, CuotaRecargoEquivalencia e ImporteCompensacionREAGYP en todas las lineas de detalle.
Eso a las 08:44, ahora ya ha funcionado, a las 10:50, así imagino que ya está resuelto.