Datos de cabecera con titular, comunicación y periodo
Datos en versión 1.0, aplicable a partir de 17/05/2017
No se complique con todos estos campos, en GeneraSII lo hemos hecho todo mucho más sencillo.
| Titular | NombreRazon | Datos de una persona física o jurídica Española. Apellidos y nombre o razón social. Máximo de 40 caracteres. | ||
| NIF | Un NIF español. Secuencia de 9 dígitos o letras mayúsculas. | |||
| NIFRepresentante | NIF de REPRESENTANTE LEGAL. Un NIF español. Secuencia de 9 dígitos o letras mayúsculas. Entendemos que este dato sería para menores de edad por lo que por ahora, por la característica de las empresas obligadas a declarar en el Suministro Inmediato de Información, será de poca utilidad. |
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| TipoComunicacion | A0 : Alta A1: Modificación A4: Modificación Factura Régimen de Viajeros |
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| PeriodoImpositivo | Ejercicio | Año en formato YYYY | ||
| Periodo | Período dentro del ejercicio en formato MM (01,02,03,04,05,06,07,08,09,10,11,12) para meses, 1T/2T/3T/4T para trimestres o 0A para anual. Por ahora solo están permitidos meses y año. | |||
Datos de identificación de factura
| IDEmisorFactura La identificación de la factura será la de la factura expedida en todos los casos. |
NIF | NIF del emisor. En facturas expedidas el NIF del titular, en la recibidas se usará este campo NIF o IDOtro | ||
| IDOtro Para identificar el emisor en el caso de factura recibidas. Identificador de persona Física o jurídica distinto del NIF (Código pais, Tipo de Identificador, y hasta 15 caractéres) No se permite CodigoPais=ES e IDType=01-NIFContraparte, para ese caso, debe utilizarse NIF en lugar de IDOtro. |
CodigoPais | Código ISO de país. | ||
| ID | Hasta 20 caracteres. | |||
| IDType | Tipo de identificador fiscal de persona Física o jurídica "02" "NIF-IVA (NIF operador intracomunitario)" "03" "Pasaporte" "04" "Documento Oficial de identificación expedido por el páis o territorio de residencia" "05" "Certificado de residencia fiscal" "06" "Otro documento probatorio" "07" "No Censado" Como se puede ver estos códigos tienen correspondencia con los tipos de identificación usados en el modelo 340:
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| NumSerieFacturaEmisor | Número de la Factura del Emisor. Serie de Factura+Número de Factura. Puede tener hasta 60 caracteres. Dado que identifica de forma única la factura, debe ser muy estricto a la hora de registrar las facturas recibidas que posiblemente serán usados por la agencia tributaria para cruzar datos. En caso de asientos resúmenes número inicial de factura. Identificador único de facturas. |
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| NumSerieFacturaEmisorResumenFin | Campo específico para asientos resumen. Se corresponde con el número y serie de la última factura. No es necesario usarlo en caso contrario. No es necesario utilizarlo en operaciones de baja y consulta. |
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| FechaExpedicionFacturaEmisor | Fecha de emisión de la factura. | |||
Datos comunes de facturas emitidas y recibidas
| TipoFactura | Clave del tipo de factura. F1: FACTURA F2: FACTURA SIMPLIFICADA R1: FACTURA RECTIFICATIVA - Error fundado en derecho y Art. 80 Uno y Dos LIVA R2: FACTURA RECTIFICATIVA - Art 80 Tres LIVA - concurso R3: FACTURA RECTIFICATIVA - Art 80 Cuatro LIVA - deuda incobrable R4: FACTURA RECTIFICATIVA - Resto R5: FACTURA RECTIFICATIVA - Rectificativa en facturas simplificadas F3: FACTURA EMITIDA EN SUSTITUCIÓN DE FACTURAS SIMPLIFICADAS FACTURADAS Y DECLARADAS F4: ASIENTO RESUMEN DE FACTURAS F5: IMPORTACIONES (DUA) F6: OTROS JUSTIFICANTES CONTABLES |
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| TipoRectificativa | Opciones. S: SUSTITUTIVA I: INCREMENTAL: opción mas sencilla : VACIO |
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| FacturasRectificadas IDENTIFICACIÓN DE FACTURAS RECTIFICADAS. Opcional cuando la clave de TIPO DE FACTURA sea "Factura rectificativa" En GeneraSII obtamos por no identificar las mismas. |
NumSerieFacturaEmisor |
IDENTIFICACIÓN DE FACTURAS RECTIFICADAS. Es opcional.
Numero y serie de la factura rectificada |
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| FechaExpedicionFacturaEmisor | Fecha de emisión de la factura rectificada | |||
| ImporteRectificacion Obligatorio cuando *CLAVE DE TIPO DE FACTURA es de tipo RECTIFICATIVA y el tipo de FACTURA RECTIFICATIVA es SUSTITUTIVA "S". |
BaseRectificada | BASE RECTIFICADA | ||
| CuotaRectificada | CUOTA RECTIFICADA | |||
| CuotaRecargoRectificado | CUOTA RECARGO RECTIFICADA | |||
| PorcentCompensacionREAGYP | PORCENTAJE COMPENSACIÓN REAGYP Clave02 | |||
| ImporteCompensacionREAGYP | COMPENSACIÓN REAGYP Clave02 | |||
| FacturasAgrupadas El NIF se cogerá del NIF indicado en el bloque IDFactura. En GeneraSII obtamos por no identificar las mismas. |
NumSerieFacturaEmisor | IDENTIFICACIÓN DE FACTURAS SIMPLIFICADAS SUSTITUIDAS. Opcional cuando la clave de TIPO DE FACTURA sea "Emitida en sustitución de facturas simplificadas" El ID de los tickets agrupados, únicamente se rellena en el caso de agrupación de tickets en factura. Numero y serie de la factura agrupada |
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| FechaExpedicionFacturaEmisor | Fecha de emisión de la factura agrupada | |||
| FechaOperacion | FECHA DE LA OPERACIÓN. Opcional. Si no se indica imaginamos que se entiende que se considerará fecha de operación la fecha de expedición. | |||
| ClaveRegimenEspecialOTrascendencia ClaveRegimenEspecialOTrascendenciaAdicional1 ClaveRegimenEspecialOTrascendenciaAdicional2 |
IDENTIFICACIÓN OPERACIONES CON TRASCENDENCIA TRIBUTARIA.
01 Operación de régimen general
02 Operaciones por las que los empresarios satisfacen compensaciones en las adquisiciones a personas acogidas al Régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca 03 Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección (135-139 LIVA) 04 Régimen especial oro de inversión 05 Régimen especial agencias de viajes 06 Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado) 07 Régimen especial criterio de caja 08 Operaciones sujetas al IPSI / IGIC (Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la Importación / Impuesto General Indirecto Canario) 09 Adquisiciones intracomunitarias de bienes y prestaciones de servicios 12 Operaciones de arrendamiento de local de negocio 13 Factura correspondiente a una importación (informada sin asociar a un DUA) 14 Primer semestre 2017 |
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| NumRegistroAcuerdoFacturacion | Número de registro obtenido al enviar la autorización en materia de facturación o de libros registro. | |||
| ImporteTotal | IMPORTE TOTAL DE LA FACTURA | |||
| BaseImponibleACoste | BASE IMPONIBLE A COSTE | |||
| DescripcionOperacion | DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN. Hasta 500 caracteres. | |||
Datos específicos de factura recibidas
| InversionSujetoPasivo Solo para operaciones de Inversión de Sujeto Pasivo en Territorio de Aplicación del Impuesto. |
DetalleIVA Hasta 6 desgloses por tipos de IVA diferentes. |
TipoImpositivo: TIPO IMPOSITIVO BaseImponible: BASE IMPONIBLE CuotaSoportada: CUOTA DEL IMPUESTO TipoRecargoEquivalencia: TIPO RECARGO DE EQUIVALENCIA CuotaRecargoEquivalencia: CUOTA DEL RECARGO DE EQUIVALENCIA |
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| DesgloseIVA |
DetalleIVA Hasta 6 desgloses por tipos de IVA diferentes. |
TipoImpositivo: TIPO IMPOSITIVO BaseImponible: BASE IMPONIBLE CuotaSoportada: CUOTA DEL IMPUESTO TipoRecargoEquivalencia: TIPO RECARGO DE EQUIVALENCIA CuotaRecargoEquivalencia: CUOTA DEL RECARGO DE EQUIVALENCIA PorcentCompensacionREAGYP ImporteCompensacionREAGYP |
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| Contraparte Contraparte de la operación. Proveedor (Obligatorio) en facturas recibidas. Datos de una persona física o jurídica Española o Extranjera. |
NombreRazon | Texto con un máximo de 40 caracteres. | ||
| NIFRepresentante | NIF | |||
| IDOtro | ||||
| FechaRegContable | FECHA REGISTRO CONTABLE | |||
| CuotaDeducible | CUOTA DEDUCIBLE | |||